錢是如何和貪官一起跑出去的
現(xiàn)金走私,螞蟻搬家
一是外逃貪官本人夾帶在行李中直接攜帶出境,這種方式較為簡單,費(fèi)用低,但可走私的數(shù)額較為有限,風(fēng)險(xiǎn)也較大；二是腐敗分子通過某些代理機(jī)構(gòu)(主要是地下錢莊)利用一些專門跑腿的“水客”以“螞蟻搬家”、少量多次的方式肩扛手提地在邊境口岸來回走私現(xiàn)金。這種方式要交給地下錢莊一定費(fèi)用。
地下錢莊：國內(nèi)交錢,入國外的賬
替代性匯款體系在中國主要表現(xiàn)為地下錢莊。當(dāng)境內(nèi)客戶在境外需要外匯資金時(shí),地下錢莊先在境內(nèi)收取人民幣,之后指使境外代理人將外匯資金劃到該客戶指定的境外銀行賬戶上。
利用經(jīng)常項(xiàng)目下的交易形式向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)
比如,利用國際貿(mào)易中進(jìn)口商品預(yù)付貨款,出口商品延期收款這一商業(yè)行為,實(shí)際達(dá)到將部分資金長期滯留在境外的目的；或者,境內(nèi)企業(yè)向境外關(guān)聯(lián)企業(yè)高價(jià)購買原料、產(chǎn)品或高額分派紅利等,趁機(jī)將資金匯出；再比如,腐敗分子利用本企業(yè)或有特定關(guān)系的企業(yè),偽造沒有實(shí)際商品買賣的進(jìn)口合同,騙取核準(zhǔn)匯出外匯,以表面上合法的手續(xù)轉(zhuǎn)移貪腐收入。
借企業(yè)投資
通常以企業(yè)正常海外投資的形式轉(zhuǎn)往境外,然后在境外占為己有。
信用卡消費(fèi)和提現(xiàn)
通過在境外使用信用卡大額消費(fèi)或提現(xiàn)來實(shí)現(xiàn)資金向境外轉(zhuǎn)移。
利用離岸金融中心轉(zhuǎn)移資產(chǎn)
離岸金融中心監(jiān)管寬松,外逃貪官能夠在這些地方進(jìn)行匿名存儲、設(shè)立匿名公司,使犯罪收益難以被發(fā)現(xiàn)。
在海外直接受賄
貪官在境外直接完成貪污、受賄等過程。例如,某單位在國外進(jìn)行采購時(shí),有實(shí)際控制權(quán)的貪官可以通過暗箱操作得到巨額回扣,直接存入其在境外銀行的賬戶。
通過境外的特定關(guān)系人轉(zhuǎn)移資金
特定關(guān)系人在他國已取得合法身份,或者是留學(xué),或者是他國居民或公民。境內(nèi)的貪官一方面可以通過其特定關(guān)系人以合法手續(xù)攜帶或匯出資金；另一方面,這些特定關(guān)系人利用其國外身份在當(dāng)?shù)刈云髽I(yè)后,以投資形式在中國開設(shè)機(jī)構(gòu),然后以關(guān)聯(lián)交易等形式更堂而皇之地轉(zhuǎn)移資金。
涉案法律、公約條文
《中華人民共和國反洗錢法》
第十二條
海關(guān)發(fā)現(xiàn)個(gè)人出入境攜帶的現(xiàn)金、無記名有價(jià)證券超過規(guī)定金額的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)向反洗錢行政主管部門通報(bào)。
第二十三條
國務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其省一級派出機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)可疑交易活動(dòng),需要調(diào)查核實(shí)的,可以向金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查,金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以配合,如實(shí)提供有關(guān)文件和資料。
第二十五條
調(diào)查中需要進(jìn)一步核查的,經(jīng)國務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其省一級派出機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),可以查閱、復(fù)制被調(diào)查對象的賬戶信息、交易記錄和其他有關(guān)資料；對可能被轉(zhuǎn)移、隱藏、篡改或者毀損的文件、資料,可以予以封存。
第二十六條
經(jīng)調(diào)查仍不能排除洗錢嫌疑的,應(yīng)當(dāng)立即向有管轄權(quán)的偵查機(jī)關(guān)報(bào)案。客戶要求將調(diào)查所涉及的賬戶資金轉(zhuǎn)往境外的,經(jīng)國務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),可以采取臨時(shí)凍結(jié)措施。
《聯(lián)合國反腐敗公約》
第五十七條第二款
各締約國均應(yīng)當(dāng)根據(jù)本國法律的基本原則,采取必要的立法和其他措施,使本國主管機(jī)關(guān)在另一締約國請求采取行動(dòng)時(shí),能夠在考慮到善意第三人權(quán)利的情況下,根據(jù)本公約返還所沒收的財(cái)產(chǎn)。
第五十七條第五款
在適當(dāng)?shù)那闆r下,締約國還可以特別考慮就所沒收財(cái)產(chǎn)的最后處分逐案訂立協(xié)定或者可以共同接受的安排。
《打擊跨國有組織犯罪公約》